Qual a importância de ter atualizado um Fluxo de Caixa para restaurantes e bares?

Primeiramente, o Fluxo de Caixa é uma das mais importantes ferramentas para gestão financeira em qualquer empresa, em qualquer segmento.

É o registro das suas atividades no passado, o controle das atividades no presente e o seu planejamento para o futuro.

Através dele, o gestor conseguirá enxergar e acompanhar claramente a movimentação de entrada e saída da empresa, aumentando assim, os acertos na tomada de decisão.

O que é fluxo de caixa

Conhecido como cash flow em inglês, é a gestão das entradas e saídas da sua empresa em um período definido.

  1. Entradas: Atividades de venda de serviços/produtos/ ou venda de algum ativo (podemos entender ativo como patrimônio ou recurso) da empresa como equipamentos, imóvel, veículos.
  2. Saídas: Atividades de desembolso, como despesas administrativas, compra de matérias primas e equipamentos e pagamento de salários.

Qual a sua importância

Administrar é medir. Afinal, como você consegue gerenciar um negócio e tomar decisões sem ter o controle ou as informações da sua empresa?

O fluxo de caixa deve ser utilizado por restaurantes, bares, deliverys, padaria, independente do tamanho, se pequenos ou grandes.

Tipos de Fluxo de Caixa

Seu restaurante fez uma venda no cartão de crédito, deve lançar quando vende ou quando de fato receberá?

Fique tranquilo, pois uma das primeiras dúvidas quando fazemos o Fluxo de Caixa é essa. Vamos aos modelos:

Regime de caixa

Você irá lançar no dia efetivo que a entrada do seu cartão de crédito entrar na sua conta.

  • Ponto positivo:  O fluxo de caixa se torna uma visão fiel das disponibilidades financeiras do seu negócio.
  • Ponto negativo: As análises podem ter distorções, um restaurante pode achar que vendeu bastante em um mês que recebeu as vendas do cartão de crédito.

Regime de competência

Você irá lançar no dia de competência, ou seja, no dia que a venda tenha sido gerada.

Qual devo usar?

Recomendamos que faça através do Regime de Caixa.

Para analisar o mês que teve mais lucro, utilizaremos uma outra importante e conhecida ferramenta pelo regime de competência, a Demonstração de Resultado de Exercício (DRE).

Com o DRE poderemos identificar informações importantes como o:

  • Lucro no período
  • Custo variável e custo fixo
  • Investimento da empresa e a sua rentabilidade (retorno sobre o que foi investido)
  • Retorno do investimento (qual o prazo de retorno do dinheiro investido)
  • Ponto de Equilíbrio
  • Indicadores de referência do segmento

Mas o DRE é tema de outra matéria, que em breve publicaremos.


Está gostando? Leia depois também a matéria Engenharia de Cardápio, uma excelente ferramenta para restaurantes e bares venderem mais e melhor.


Lembre-se da frase de Peter Druker, considerado como o pai da administração moderna.

“Você não gerencia aquilo que não se mede”

Conseguiu aplicar o Fluxo de Caixa? Ficou com alguma dúvida? Entre em contato através do nosso atendimento online através do WhatsApp (15) 98135-8099.

Gostou do conteúdo? Ajude nos compartilhando ou enviando para alguém que poderá gostar através dos botões abaixo.